Gestión de tesorería*

1. Analizar las principales características de los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.
2. Determinar la documentación correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.
3. Realizar los cálculos relativos a las operaciones de tesorería, aplicando la legislación mercantil.
4. Realizar previsiones de tesorería estableciendo la relación adecuada entre los flujos de cobro y pago.
5. Aplicar la gestión de tesorería para realizar cálculos e informes.

Bloque 1. Análisis y gestión de los instrumentos de cobro y pago 

1. Medios de cobro y pago I - el cheque, letra de cambio y el pagaré 
1.1 El cheque 
1.2 Letra de cambios 
1.3 El pagaré 

2. Medios de cobro y pago II - el efectivo y las tarjetas de débito-crédito 
2.1 Efectivo 
2.2 Tarjetas de débito y crédito 

3. Medios de pago habituales en operaciones de comercio internacional I
3.1 Crédito documentario. clases 
3.2 Remesa documentaria 
3.3 Orden de pago documentaria 

4. Medios de pago habituales en operaciones de comercio internacional II
4.1 Remesa simple 
4.2 Orden de pago simple 
4.3 Transferencia internacional 
4.4 Cheque bancario y cheque personal 

5. Los libros registro de tesorería - el libro de caja y el arqueo de caja 
5.1 El libro de caja 
5.2 El arqueo de caja 

6. Los libros registro de tesorería - conciliación bancaria y efectos descontados y en gestión de cobro 
6.1 La conciliación bancaria 
6.2 Efectos descontados y efectos en gestión de cobro 

Bloque 2. Gestión y control del presupuesto de tesorería 

1. El presupuesto de tesorería I - el cash-management y el plan de financiación a corto plazo 
1.1 Cash-management 
1.2 Plan de financiación a corto plazo 
1.3 Presupuesto de pagos a corto plazo 
1.4 Ingresos previstos a corto plaza 
1.5 Análisis de desviaciones 

2. El presupuesto de tesorería II - presupuesto de pagos a corto plazo, ingresos previstos a corto plazo y análisis de desviaciones 
2.1 El presupuesto de pagos a corto plazo 
2.2 El presupuesto de tesorería