Gestión y Control del Presupuesto de Tesorería*

El presupuesto de tesorería.

1. Introducción.

2. El presupuesto de tesorería.

• 3. El Cash–Management.
• 3.1. Definición.
• 3.2. Principios y conceptos básicos.
• 3.3. Diferencia según sectores y tamaños.
• 3.4. Reforzamiento de la función financiera.
• 3.5. Autochequeo del Cash–Management.
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• 4. El plan de financiación a corto plazo.
• 4.1. El flujo de cobros.
• 4.2. El credit manager.
• 4.3. La gestión de cobros.
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• 5. El presupuesto de pagos a corto plazo.
• 5.1. Procesos de pago. Cash-pooling.
• 5.2. Compras a proveedores.
• 5.3. Plazos de pago.
• 5.4. Pagos de nómina e impuesto.
• 5.5. Pagos de inversiones. Financiación de pagos.
• 5.6. Medios de pago.
• 5.7. Pagos por caja.
• 5.8. Previsiones de pago. Días de pago.
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• 6. Ingresos previstos a corto plazo.
• 6.1. La posición de liquidez.
• 6.2. Planificar la tesorería.
• 6.3. La inversión de excedentes.
• 6.4. El departamento de tesorería como Profit Center.
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• 7. Análisis de las desviaciones.
• 7.1. Identificación de las causas.
• 7.2. Responsabilización.
• 7.3. Medidas correctoras.

Aplicación de programas de gestión de tesorería.

• 1. La hoja de caja.
• 1.1. Introducción.
• 1.2. Contenido.
• 1.3. Cumplimentación.
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• 2. El presupuesto de tesorería.
• 2.1. Introducción.
• 2.2. Contenido.
• 2.3. Cumplimentación.
• 2.4. Desviaciones.